Модуль 1. Инструменты защиты бизнеса

• Особенности актуализации устава в вариативности;
• Регулирование отношений между собственниками;
• Встраивание собственников в управление бизнесом;
• Инструменты защиты личных активов собственника;
• Брачный договор;
• Особенности работы с наследниками;
• Модели ввода и вывода активов в бизнес;
• Место расположения бизнеса;
• Защита собственника и управленческий контроль;
• Особенности входа партнеров в бизнес;
• Особенности выхода партнеров из бизнеса;
• Особенности построения взаимоотношений между собственниками бизнеса;
• Инструменты скрытого владения и их последствия;
• Номинальный собственник;
• Контроль за топ-менеджментом бизнеса;
• Опцион и иные договорные конструкции, связанные сохранением бизнеса;
• Залоговые механизмы защиты активов;
• Особенности оформления активов;
• Займы, как инструмент защиты активов;
• Лизинговые модели;
• Особенности выплаты дивидендов;
• Существующие альтернативы;
• Типичные алгоритмы поведения владельцев бизнеса, влекущие его потерю;
• Субсидиарная ответственность;
• Убытки и ущерб;
• Уголовная ответственность;
• Анализ типичных ошибок собственника.

Модуль 2. Личный фонд как инструмент защиты личных и бизнес-активов

• Личные фонды: законодательное регулирование и базовые понятия;
• Состав и структура активов, которые могут быть переданы в личный фонд;
• Возможные цели и основные преимущества создания личного фонда для учредителей и бенефициаров;
• Порядок создания личных фондов, юридические гарантии для учредителя;
• Правовое регулирование фондов: при жизни и после смерти учредителя;
• Учредительные документы личного фонда: устав, условия управления и иные документы;
• Владение, пользование, распоряжение активами личного фонда;
• Предпринимательская деятельность и ответственность фонда и его учредителей;
• Налогообложение деятельности фонда: текущая деятельность, продажа активов, выплата дохода выгодоприобретателям;
• Отчетность личных фондов;
• Первая практика регистрации и использования личных фондов в РФ;
• Разбор кейсов по практическому использованию личных фондов в структурировании бизнеса.

Модуль 3. Закрытый паевой инвестиционный фонд как инструмент инвестирования

• Паевой инвестиционный фонд (ПИФ), инфраструктура ПИФ, регулирование: базовые понятия;
• Закрытый паевой инвестиционный фонд (ЗПИФ): основные положения и преимущества;
• Правила доверительного управления ЗПИФ;
• Инвестиционная декларация ЗПИФ;
• Состав и структура активов фондов;
• Формирование ЗПИФ, дополнительная выдача инвестиционных паев в ЗПИФ;
• Выплата инвестиционного дохода по паям;
• Налогообложение операций с паями;
• Совершение сделок управляющей компанией с имуществом, входящим в состав активов ЗПИФ;
• Права и обязанности управляющей компании;
• Вознаграждения и расходы, связанные с доверительным управлением ЗПИФ;
• Налоговый учет в ЗПИФ;
• Инвестиционный комитет в ЗПИФ;
• Общее собрание владельцев инвестиционных паев в ЗПИФ;
• Прекращение ЗПИФ и выдел имущества в связи с погашением инвестиционных паев этого фонда;
• Ответственность управляющей компании, специализированного депозитария, специализированного регистратора, оценщика: виды, условия наступления.

Модуль 4. Управление финансовыми рисками

• Разработка совокупности органов, теории, методологии, анализа и оценки финансовых рисков, с учетом внутреннего контроля, обеспечивающих соблюдение порядка деятельности и целей компании, включая выявление и предотвращение рисков;
• Изучение общей модели управления финансовыми рисками, направленными на обеспечение эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности, достоверности и полноты отчетности, соблюдения нормативных правовых актов, исключение вовлечения компании и участия его работников в осуществлении противоправной деятельности, в том числе совершении коррупционных правонарушений в виде легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, обеспечение эффективности и результативности деятельности общества, сохранности активов и эффективного использования ресурсов, а также содействие построению оптимальной организационной структуры, с целью соблюдение требований действующего законодательства и локальных нормативных актов;
• Стратегия и тактика управления финансовыми рисками с целью прогнозирования и управление выявленными рисками, с своевременным и запланированным выбором методов управления таких рисков, либо исключение риска, либо снижение степени влияния риска, а возможно и принятие риска, включая:

  • снижение риска непредвиденных убытков;
  • своевременное и спланированное предотвращение кассовых разрывов;
  • анализ основных рисков, принимаемых на индивидуальной и консолидированной основе, установление – приемлемого уровня этих рисков и обеспечение принятия мер, необходимых для своевременного выявления, измерения, отслеживания, контроля и минимизации таких рисков;
  • защиту интересов акционеров, инвесторов, клиентов;
  • создание и поддержание системы целостной, достоверной, надежной и своевременной финансовой и управленческой информации и отчетности;
  • обеспечение информационной безопасности (IT структура) и кражи данных;
  • выявление и анализ внутренних и внешних факторов, оказывающих влияние на деятельность;

  организация постоянного и периодического контроля соответствия совершаемых в обществе (в структурных подразделениях) финансово-хозяйственных операций и сделок интересам общества, защита активов общества;

  • оценку и анализ финансового состояния общества в целом и структурных подразделений;
  • контроль за исполнением перспективных планов и основных программ деятельности общества, бюджета и инвестиционных программ, включая принятие решения об инвестировании в новый проект;
  • оценку эффективности организационной структуры общества;
  • минимизацию риска возникновения злоупотреблений, связанных с приобретением и использованием активов, ведением бухгалтерского учета, в том числе оставлением бухгалтерской (финансовой) отчетности, совершением действий, являющихся коррупционными (включая коммерческий подкуп).

Модуль 5. Особенности управления группой компаний

• Особенности создания бизнеса, состоящего из нескольких бизнес-единиц;
• Создание группы компаний;
• Дробление бизнеса;
• Управляющая компания;
• Формирование деловой цели;
• Создание финансовой модели бизнеса, отвечающей критериям налоговой и имущественной безопасности;
• Простое товарищество;
• Франшизная модель;
• Дилерская модель;
• Использование низконалоговых субъектов;
• Управление дроблением бизнеса;
• Шаблон структуры компаний;
• Внутренняя структура бизнеса;
• Имущественная безопасность группы компаний;
• Ключевые активы;
• Основные средства и нематериальные активы (НМА);
• Прибыль, убытки и долги. Расходы;
• Внутригрупповые сделки;
• Перемещение денежных средств внутри бизнеса;
• Налоговая структура;
• Инструменты законного снижения налогов;
• Дробление;
• Коммерческая осмотрительность и налоги;
• Налоговый аудит;
• Дорожная карта структурирования бизнеса.

Есаулкова Татьяна Станиславовна

Доктор экономических наук, генеральный директор ООО «СДК Гарант», профессор кафедры государственных и муниципальных финансов РЭУ им. Г.В. Плеханова.

Каминский Владислав

Управляющий партнер юридической компании Kaminskiy, Stepanov&Partners, рекомендован рейтингами ПРАВО-300, КоммерсантЪ, Российская газета.

Попова Оксана Сергеевна

Директор Департамента по налоговому сопровождению бизнеса юридической фирмы, аттестованный преподаватель ИПБ России, налоговый юрист.

Ряховский Дмитрий Иванович

Доктор экономических наук и руководитель Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, управляющий партнер по налоговой практике юридической фирмы.

Утолин Николай Николаевич

Управляющий партнер по финансовым вопросам консалтинговой компании, Аттестованный эксперт по независимой оценки квалификаций (НОК), аттестованный член Института Профессиональных бухгалтеров, сертифицированный юрист по гражданско-правовым вопросам, практикующий налоговый консультант.

Какие документы Вы получите после завершения курса