Обзор курса
Курс полностью построен на реальных кейсах
В настоящее время взыскание убытков, ущерба и привлечение к субсидиарной ответственности является неотъемлемой частью предпринимательской деятельности.
Взыскание ущерба с учредителей и руководителей бизнеса является обязательной процедурой и используемые механизмы защиты не всегда дают должного результата. В случае налоговых претензий, неправомерных действий проверяющих структур, процедура взыскания убытков имеет много специфичных нюансов.
На курсе будет рассмотрен обновленный порядок привлечения к субсидиарной ответственности, а также кейсы и направления последней судебной практики. Институт субсидиарной ответственности будет рассмотрен не только с точки зрения действующего рычага давления на руководителей недобросовестных должников, но и с позиции защиты руководителей от субсидиарной ответственности.
Кому будет интересен данный курс
Собственникам бизнеса, руководителям компаний, арбитражным управляющим и их помощникам, налоговым и бухгалтерским службам.
Программа курса
Субсидиарная ответственность и подходы к привлечению и защите
- Порядок изучения материалов дела о банкротстве;
- Выявление значимых факторов, оказывающих влияние на результаты анализа;
- Оценка анализа, проведенного арбитражным управляющим;
- Особенности оспаривания результатов анализа и экспертизы в рамках процедур банкротства;
- Заключение специалиста на заключение эксперта и его роль в защите от субсидиарной ответственности;
- Разработка вариативных моделей защиты и привлечению к субсидиарной ответственности;
- Анализ существующей арбитражной практики;
- Судебные походы к определению размера субсидиарной ответственности и её распределения между КБЛ, КДЛ (основания взыскания убытков с контрагентов должника, их КБЛ, КДЛ);
- Возмещение ущерба с КБЛ, КДЛ в рамках уголовного дела, основные виды преступлений, методика доказывания вины фактических владельцев бизнеса, порядок установления размера ущерба.
Анализ финансового состояния должника
- Методика проведения анализа на основе нормативных документов и правоприменительной практики;
- Современные требования и противоречия, типичные ошибки арбитражных управляющих и их последствия;
- Особенности анализа сделок должника;
- Взаимосвязь финансово-экономической деятельности должника в период, предшествующий банкротству с субсидиарной ответственностью;
- Анализ сделок;
- Особенности анализа экономической целесообразности и деловой цели сделок;
- Оценка реальности сделок. Анализ заключенных договоров на предмет привлечения к субсидиарной ответственности;
- Маржинальный анализ как инструмент выявления возможности безубыточной деятельности должника;
- Нестандартные инструменты проведения анализа должника.
Анализ на признаки фиктивного и преднамеренного банкротства
- Выявление наличия (отсутствия) признаков преднамеренного и фиктивного банкротства: современные требования, проблемы, арбитражная и уголовная практика;
- Особенности интерпретации заключенных сделок на предмет целесообразности, законности, экономической целесообразности и деловой цели;
- Особенности анализа движения активов в трехлетний период, предшествующий банкротству;
- Анализ сделок должника с взаимозависимыми лицами;
- Контролирующее должника лицо;
- Особенности выявления контролирующих должника лиц;
- Методические подходы к привлечению контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности;
- Этапы и технология привлечения;
- Анализ вариативности действий;
- Особенности привлечения к субсидиарной ответственности уполномоченным органом;
- Вариативность действий уполномоченного органа, анализ технологий работы, особенности привлечения МВД РФ, СК РФ, Прокуратуры РФ в делах о банкротстве.
Экспертиза как средство разрешения противоречий в делах о банкротстве повышенной сложности и конфликтности
- Требования к эксперту (специалисту);
- Требования к заключению и структуре заключения эксперта (специалиста);
- Особенности формулирования вопросов перед экспертом (специалистом);
- Особенности взаимодействия сторон при проведении экспертизы;
- Особенности формирования стратегии привлечения к субсидиарной ответственности;
- Оценка фактов и первичных документов;
- Проведение исследование в условиях отсутствия документации;
- Использование внешних источников, как информационной базы заключения;
- Использование заключения в судебном процессе;
- Финансовый анализ как средство доказывания недобросовестных действий контролирующих должника лиц;
