30%

Постоянным клиентам

Гибкая система скидок

Юридическим лицам, при повторном обучении, а также выпускникам Финансового Университета при Правительстве РФ

Условия акции

Авторский практикум Ряховского Дмитрия Ивановича

Рассмотрим особенности нового подхода к налоговой практике, налоговому планированию и оптимизации, особенности контрольных мероприятий. Только практические кейсы, мастер-класс для грамотного функционирования бизнеса.

Каким специалистам подойдет

Руководителям

Собственникам и финансовым директорам

Юристам

А также налоговым консультантам

Бухгалтерам

И главным бухгалтерам любой сферы

Чему научитесь

Оценивать налоговые угрозы и риски, предотвращая налоговую проверку, перестраивать работу своей организации или группы компаний

Узнавать, когда Вас «разводят» на уточненку, а когда нет, научитесь грамотно применять инструменты защиты своих активов

Общаться с налоговыми органами и органами внутренних дел, подготовитесь к проверке и выстроите правильные взаимоотношения с проверяющими

Осуществлять эффективный налоговый спор, законно снизите претензии налоговых органов и самостоятельно оценивать последствия «налоговых оптимизаторов»

Программа обучения

1. Трансформация налоговой системы в 2022 году

  • Новое в налоговом администрировании. Основные тренды налогового контроля и судебной практики;
  • Общие рекомендации по функционированию бизнеса в новых условиях.

2. Налоговые риски 2022 и налоговые схемы

  • Отрасли по «обелению бизнеса»;
  • Недобросовестные контрагенты;
  • Межведомственные базы и их влияние на оценку налогоплательщиков;
  • Налоговые риски;
  • Последствия неподачи уведомления о применении специального налогового режима;
  • Последствия нарушения требований по использованию специального налогового режима;
  • Разрывы по НДС: содержание, виды, последствия;
  • Самозанятые;
  • Дробление бизнеса;
  • Сделки с аффилированными лицами;
  • Агентские схемы;
  • Схемы с ИП;
  • Льготные «налоговые зоны»;
  • Производственные кооперативы;
  • Давальческие схемы;
  • Низконалоговые режимы при выстраивании движения финансовых потоков;
  • Особенности определения налоговым органом «выгодоприобретателей»;
  • Понятие и критерии проявления должной (коммерческой) осмотрительности;
  • Ресурсы, позволяющие всесторонне оценить контрагента;
  • Раскрытие налоговой тайны;
  • Налоговая оговорка;
  • Вступление в Хартии, последствия исключения из Хартии;
  • Критерии, при соблюдении которых, можно взыскать ущерб с контрагента при наличии соглашения о налоговой оговорке;
  • Взыскание убытков с контрагента при отсутствии налоговой оговорки: позиция Верховного суда по этой категории дел.
  • Внутригосударственные и международные меры по противодействию уклонению от налогообложения как фактор рисков в международном налогообложении;
  • Разграничение понятий «уклонение от налогообложения» и «налоговое планирование»;
  • Налоговая, административная и уголовная ответственность за уклонение от налогов;
  • Международные меры по борьбе с уклонением от налогообложения;
  • Глобальный проект противодействия BEPS и BEPS 2, особенности имплементирования в налоговые системы государств;
  • Общие и специальные меры борьбы с уклонением от налогообложения;
  • Доктрины, используемые налоговыми органами в борьбе с уклонением от налогообложения: «экономическая сущность», «превалирование сущности сделки над ее формой», «деловая цель», «злоупотребление правом» и др.;
  • Основные направления налоговой политики государств по борьбе с уклонением от налогообложения: противодействие неправомерному применению налоговых соглашений (treaty shopping), контроль за трансфертным ценообразованием, контроль за институтом гибридных финансовых инструментов; применение во внутреннем законодательстве правил недостаточной капитализации, использование концепции контролируемых иностранных компаний, бенефициарного собственника, включение в налоговые соглашения положения об ограничении льгот;
  • Современные тенденции международного налогообложения в аспекте ТЦО: новые правила распределения «рутинных» расходов, оценки нематериальных активов, подготовки документации по ТЦО в структурах ТНК;
  • Международные налоговые соглашения и практика содействия в сборе налогов;
  • Действующие механизмы взаимопомощи в сборе налогов между государствами, проблемы их реализации на практики;
  • Перспективы развития взаимопомощи государств в сборе налогов;
  • Обмен информацией между налоговыми органами иностранных государств.

3. Анализ типичных налоговых ошибок

  • Роль коллективного договора в начислении НДФЛ и страховых взносов;
  • Компенсационные выплаты сотрудникам и особенности их обложения;
  • Налогообложение выплат по договорам гражданско-правового характера;
  • Проблемы в предоставлении налоговых вычетов по НДФЛ налоговым агентом;
  • Типичные ошибки при удержании НДФЛ налоговым агентом;
  • Особенности налогообложения командировочных расходов (в т.ч. представительских);
  • Момент обложения НДФЛ и страховыми взносами премий, выплачиваемых сотрудникам;
  • Ошибки при налогообложении безвозмездно переданных сотруднику денежных средств и имущества.
  • Система прослеживаемости товаров;
  • Скидки и премии;
  • Корректировочные счета-фактуры при возврате товаров;
  • Восстановление НДС;
  • Возможность/невозможность переноса расходов в налоговом учете;
  • Резервы по сомнительным долгам;
  • Резерв на отпуска;
  • Доходы и расходы по длительным договорам;
  • Ошибки при уступке прав требования;
  • Начисление амортизации после реконструкции и модернизации с 2022 года.
  • Дополнительные признаки движимого имущества (для включения в объект, не подлежащие налогообложению налогом на имущество организаций;
  • В каких случаях затраты на счете 08 по объектам недвижимости (включая жилые дома) облагаются налогом на имущество;
  • Как рассчитать налог на имущество, если кадастровая стоимость изменилась из-за установления рыночной стоимости объекта;
  • По вопросу налогообложения недвижимого имущества, переданных в аренду и учитываемых кредитными организациями на балансовом счете 619;
  • О налоге на имущество организаций в отношении капитальных вложений в арендованные объекты основных средств;
  • О пересчете налога на имущество организаций за прошлые налоговые периоды в связи с ретроспективным отражением последствий изменения учетной политики.
  • Как определить базу по земельному налогу, если в течение года изменилась кадастровая стоимость участка;
  • Налоговая база по земельному налогу, при изменении в течение года кадастровой стоимости из-за того, что ее приравняли к рыночной.

4. Налоговое сопровождение допроверочной стадии

  • Алгоритм работы по требованиям (уведомлениям);
  • Анализ требований (уведомлений) налогового органа, подготовка ответов на требования, определения объема представляемых документов;
  • Основания для продления сроков представления документов (информации) по требованию и (или) не представления документов (информации);
  • Разграничение ответственности при непредставлении документов;
  • Порядок оспаривания требований и (или) решений о привлечении к ответственности за не представление документов (информации);
  • Определение полномочий налоговых органов при истребовании документов (информации);
  • Формирование позиции и выстраивания алгоритма поведения при вызове на комиссию;
  • Определение объема полномочий налогового органа при проведении комиссий;
  • Подготовка возражений на протокол комиссии (информационные письма);
  • Анализ последствий для налогоплательщика в случае не произведения уточнения налоговых обязательств по «сомнительным контрагентам»;
  • Алгоритм сдачи уточнённых налоговых деклараций во избежание штрафа и дополнительных доначислений;
  • Сдача уточненных налоговых деклараций по периоду, находящемуся в выездной проверке;
  • Методика подготовки и сопровождения на допрос свидетелей;
  • Алгоритм выбора свидетелей, примерный перечень вопросов;
  • Отличия и последствия объяснений налогоплательщика и допроса свидетеля;
  • Критерии законности допроса свидетеля, процессуальные требования к оформлению показаний свидетелей;
  • Нарушения при проведении допросов в налоговом органе;
  • Адвокатский опрос и опрос нотариусом: особенности проведения, сложности в рамках судебной практики;
  • Признание протокола допроса свидетелей не относимым и недопустимым доказательством;
  • Участие защитника, требования к нему, фото и видеофиксация допроса;
  • Проведение налоговой реконструкции на допроверочной стадии;
  • Реконструкция при наличии признаков дробления бизнеса;
  • Налоговая реконструкция при раскрытии схемы поставки товара, оказания услуг (выполнения работ) реальными контрагентами.

5. Сопровождение налоговой проверки

  • Подготовка к проверке: офис, документы, сотрудники, оборудование;
  • Начало проверки: регламент базовых действий налогоплательщика;
  • Хитрости и тонкости;
  • Стратегическое планирование при проведении проверки: стратегия поведения налогоплательщика, предугадывание действий ИФНС, работа со своими контрагентами, работниками, контроль за «встречками», методы управления ситуацией;
  • Представление документов: ТКС или на бумаге, предоставление документов (деловая переписка, рецептура, докладные и служебные записки и др.), как законно избежать штрафа за непредоставление, продление сроков представления, легитимность документов, представленных после проверки;
  • Свидетели и их роль в налоговом споре: законность вызова не в «свою» ИФНС, работа с сотрудниками, в том числе уволенными, правила для свидетеля и налогового консультанта (адвоката), подготовка свидетеля к допросу, практика проведения допросов и порядок сопровождения допросов, протоколы допроса — что нужно знать, передопросы свидетелей;
  • Формирование контрдоказательств;
  • Специалисты и эксперты: характеристика и требования, вопросы, которые нужно ставить перед экспертами/специалистами, требования к заключению, как признать незаконным/оспорить заключение эксперта/специалиста, независимое заключение специалиста как инструмент доказывания невиновности в налоговом споре;
  • Выемка документов: подготовка к выемке, алгоритмы поведения при проведении выемки, где хранить документы, спорные вопросы в проведении выемки, выемка с МВД РФ, процессуальные нарушения и оспаривание выемки;
  • Особенности использования в качестве доказательств по налоговому спору результатов оперативно-розыскной деятельности, полученных до начала налоговой проверки или в период ее проведения;
  • Выяснения критериев обязательности выводов по уголовному делу для налогового спора;
  • Легитимность использования доказательств в налоговом споре, если они получены в рамках уголовного дела;
  • Законность подмены мероприятий налогового контроля результатами оперативно-розыскной деятельности;
  • Есть ли равенство между результатами обследования при оперативно-розыскной деятельности и производством выемки;
  • Формирование доказательной базы ИФНС;
  • Пошаговые действия ИФНС и налогоплательщика;
  • Расчет действительных налоговых обязательств;
  • Привлечение специалиста (эксперты) для произведения расчетов;
  • Разные подходы налоговых органов и налогоплательщиков при расчете действительных налоговых обязательств.

6. Особенности сопровождения банкротства и уголовного преследования

  • Типичные ошибки в предбанкротном состоянии контролирующих должника лиц;
  • Разработка стратегии банкротства;
  • Процедурные вопросы банкротства — разбор типичных ошибок;
  • Привлечение к субсидиарной ответственности;
  • Оспаривание сделок;
  • Особенности формирования реестра кредиторов;
  • Работа с дебиторской задолженностью;
  • Особенности реализации имущества банкрота;
  • Типичные ошибки банкротства физического лица;
  • Особенности удовлетворения требований кредиторов за счет имущества родственников банкрота.
  • Новые тенденции в уголовной практике по налоговым и экономическим преступлениям;
  • Влияние выводов налогового органа на возможность возбуждения уголовного дела;
  • Нюансы формирования доказательств вины;
  • Особенности возбуждения уголовных дел без участия ИФНС;
  • Защита на доследственной стадии (материал проверки): регулирующее законодательство, ваши права и обязанности;
  • Практические рекомендации для потенциальных фигурантов уголовного дела;
  • Защита на стадии следствия: регулирующее законодательство, ваши права и обязанности;
  • Доказательства в уголовном процессе;
  • Адвокатское расследование;
  • Работа со свидетелями;
  • Использование заключения специалиста со стороны защиты в уголовных делах в области налогов и экономики: компетенция специалистов, постановка вопросов специалистам, предоставление документов специалисту, включение заключения специалиста в состав материалов уголовного дела.

7. Практикум по аргументам в налоговых спорах. Анализ причин проигрыша в суде

  • Практикум по налоговым спорам;
  • Анализ акта и оценка легитимности доказательств;
  • Разработка стратегии налогового спора;
  • Нестандартные приемы защиты;
  • Истребование документов, являющихся приложением к акту проверки;
  • Разработка стратегии спора;
  • Процессуальные сроки и их особое течение в налоговом споре;
  • Процессуальные налоговые нарушения и особенности их формирования;
  • Судебные расходы на налоговый спор — особенности и тренды;
  • Особенности определения контрдействий налогоплательщика для оспаривания результатов проверки;
  • Совокупность доказательств и особенности выработки контраргументов;
  • Как доказывают однодневки;
  • Разработка аргументов в налоговом споре;
  • Как доказать реальность сделки — практические советы;
  • Как доказать реальность контрагента — практические советы;
  • Анализ основных типовых «претензий» ИФНС и разработка реальных аргументов;
  • Активный налоговый спор — как это сделать;
  • Как доказывать формальный подход ИФНС;
  • Как писать возражения;
  • Поведение на возражения;
  • Вопросы с «подвохом»;
  • Как подготовить убедительные аргументы;
  • Дополнительные мероприятия и особенности вынесения решения;
  • Предварительные обеспечительные меры – разбираем законодательные инициативы;
  • Обеспечительные меры, их отмена и замена;
  • Смягчающие обстоятельства и сроки давности привлечения к налоговой ответственности;
  • Особенности вынесения решения о привлечении к налоговой ответственности;
  • Что обозначает вынесение решения об отказе в привлечении к налоговой ответственности?
  • Означает ли это, что у налогового органа нет никаких претензий к налогоплательщику?
  • Особенности апелляционного обжалования и подготовка к судебному процессу;
  • Основания для приостановления рассмотрения апелляционной жалобы;
  • Требования к электронной подачи апелляционной жалобы;
  • Как писать апелляционную жалобу;
  • Особенности формирования совокупности доказательств;
  • Особенности написания жалобы в ФНС России;
  • Сервисы для отслеживания рассмотрения жалобы;
  • Разные подходы к расчёту срока при оспаривании решения в ФНС и в суде;
  • Есть ли основания для восстановления срока на подачи жалобы;
  • Особенности написания заявления в суд;
  • Формирование комплекта документов в суд;
  • Особенности написания заявления об обеспечительных мерах для приостановления действия оспариваемого решения;
  • Формирование комплекта документов в суд;
  • Важные нюансы судебных баталий;
  • Практика применения налогового законодательства в налоговых спорах;
  • Оценка перспектив налогового спора в суде;
  • Анализ и управление процессуальными сроками;
  • Особенности подготовки и написания заявления о признании незаконным решения о привлечении к ответственности, решения об обеспечительных мерах, разграничение оснований вынесения решения о привлечении к ответственности и решения об обеспечительных мерах;
  • Имущественные и неимущественные налоговые споры, как оспорить решение, если сроки на обжалование прошли;
  • Анализ необходимости соблюдения досудебного порядка по имущественным налоговым спорам;
  • Типичные ошибки и практические рекомендации;
  • Содержание и акценты;
  • Как составить исковое заявление с правильно расставленными акцентами;
  • Подготовка заявления об обеспечении иска: условия приостановления исполнения решения о привлечении к ответственности, встречное исполнение, судебная практика;
  • Правильность формирования доказательственной базы, сложности представления доказательств, не раскрытых на досудебной стадии обжалования;
  • Подготовка позиции в суде первой инстанции;
  • Разработка блоков защиты;
  • Типичные ошибки налоговых органов при привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности, применении обеспечительных мер;
  • Специалисты, эксперты и свидетели в судебном процессе;
  • Особенности формирования ходатайств, их значение на других стадиях обжалованиях;
  • Судебная практика разрешения налоговых споров в 2020-2022 годах: тенденции, изменения, проставленные акценты.
Записаться на обучение

Преподаватели – практикующие эксперты

Акулова Наталья Георгиевна

Кандидат экономических наук, профессор Департамента антикризисного управления и финансов, практикующий эксперт в делах о банкротстве повышенной сложности

Балакин Максим Сергеевич

Заместитель начальника контрольно-аналитического отдела ИФНС № 4 по Москве

Гоман Денис Владимирович

Старший юрист Департамента налоговой практики юридической фирмы «Легикон-право»

Крицкий Виталий Иванович

Заместитель начальника отдела выездных проверок ИФНС № 27 по Москве, аттестованный преподаватель ИПБ России

Левченко Данил Николаевич

Управляющий партнер юридического агентства «Левченко и партнеры», адвокат по экономическим преступлениям

Медведева Марина Владимировна

Кандидат экономических наук, доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета, профессиональный аудитор (аттестат МинФина РФ), консультант, действительный член ИПБ (с 2000 года)

Новоселов Константин Викторович

Доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, заместитель начальника контрольного управления ФНС России, к.э.н., государственный советник РФ второго класса, аттестованный консультант по налогам и сборам

Полежарова Людмила Владимировна

Доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, советник государственной гражданской службы Российской Федерации I класса, почетный работник Министерства РФ по налогам и сборам, член Международной налоговой ассоциации IFA. Имеет благодарности министра Российской Федерации по налогам и сборам

Попова Оксана Сергеевна

Директор Департамента по налоговому сопровождению бизнеса юридической фирмы «Легикон-Право», аттестованный преподаватель ИПБ России, налоговый юрист

Ряховский Дмитрий Иванович

Доктор экономическиз наук и руководитель Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, управляющий партнер по налоговой практике юридической фирмы «Легикон-Право»

Тихонова Анна Витальевна

Кандидат экономических наук, доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета, налоговый консультант

Шашков Валерий Юрьевич

Партнер юридической фирмы «Легикон-Право», налоговый юрист, аттестованный преподаватель ИПБ России

Шестемиров Алексей Алексеевич

Кандидат экономических наук, магистр юриспруденции, налоговый консультант, доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, доцент Университета Правительства Москвы, финансовый директор ООО «Глобал Эксперт»

Документы о повышении квалификации

По окончании курса Вы получаете Удостоверение о повышении квалификации Финансового университета при Правительстве Российской Федерации, а также возможность получить Сертификат Института профессиональных бухгалтеров – 40 часов (для членов ИПБ)

30%

Постоянным клиентам

Гибкая система скидок

Юридическим лицам, при повторном обучении, а также выпускникам Финансового Университета при Правительстве РФ

Условия акции

Запишитесь на курс или получите консультацию

Обучение стартует

16-18 ноября

Стоимость курса

32 000 ₽

Возможность оплаты online

Оплатить Online
Мы скоро с Вами свяжемся!
При отправке произошла ошибка.

Оплатить от юрлица

Есть возможность записаться на курс от имени того, кто будет учиться. Просто выберите соответствующий пункт.

Сэкономьте еще 13%

Вы можете вернуть 13% денег через налоговый вычет. Спросите об этом нас, когда запишетесь на курс.

Остались вопросы

Звоните нам +7 (926) 586-01-49
или напишите info@dnna.ru