Когда
с 24 по 26 мая
c 10:00 до 18:00
Формат обучения
Очное посещение / вебинар
Видеозаписи и материалы
Получите
Удостоверение Университета
Сертификат ИПБ – 40 часов
30%
Постоянным клиентам
Гибкая система скидок
Юридическим лицам, при повторном обучении, а также выпускникам Финансового Университета при Правительстве РФ
Дадим скидку
- 10% — если Вы выпускник Финансового Университета.
- 20% — если Вы уже проходили наши курсы и практикумы.
- 30% — если Вы юридическое лицо и готовы направить трех и более сотрудников к нам на обучение.
Авторский практикум Ряховского Дмитрия Ивановича
Рассмотрим особенности нового подхода к налоговой практике, налоговому планированию и оптимизации, особенности контрольных мероприятий. Только практические кейсы, мастер-класс для грамотного функционирования бизнеса.
Каким специалистам подойдет
Руководителям
Собственникам и финансовым директорам
Юристам
А также налоговым консультантам
Бухгалтерам
И главным бухгалтерам любой сферы
Чему научитесь
Оценивать налоговые угрозы и риски, предотвращая налоговую проверку, перестраивать работу своей организации или группы компаний
Узнавать, когда Вас «разводят» на уточненку, а когда нет, научитесь грамотно применять инструменты защиты своих активов
Общаться с налоговыми органами и органами внутренних дел, подготовитесь к проверке и выстроите правильные взаимоотношения с проверяющими
Осуществлять эффективный налоговый спор, законно снизите претензии налоговых органов и самостоятельно оценивать последствия «налоговых оптимизаторов»
Программа обучения
- Основные тренды налогового контроля и судебной практики;
- Оценка влияния изменений на функционирование бизнеса;
- Общие рекомендации по функционированию бизнеса в новых условиях;
- Тренды налогового контроля;
- Позиция ФНС России по ключевым вопросам;
- Тренды арбитражной практики;
- Проекты по обелению бизнеса.
- Методики работы ИФНС;
- Информационное наполнение ИФНС о налогоплательщике;
- Методы оценки полноты сведений о налогоплательщике, имеющиеся у ИФНС;
- «Плохой» контрагент и разрывы по НДС: простые, сложные, системные, несистемные, выгодоприобретатель, ФРПВ, алгоритмы работы АСК «НДС», инструменты работы налоговых органов, разакцептование разрывов;
- Алгоритмы поведения в случае обвинения в дроблении бизнеса;
- Критерии попадания под выездную налоговую проверку;
- Особенности начального этапа взаимодействия с клиентом;
- Методы сбора информации о клиенте;
- Методики экспресс-оценки налоговых рисков проверки на основе запросов ИФНС и материалов ИФНС, имеющихся у налогоплательщика;
- Разработка оперативного сценария действий;
- Налоговое сопровождение допроверочной стадии;
- Вариативность поведения в побудительной процедуре на конкретных кейсах;
- Особенности представления документов на этапе предпроверочного анализа;
- Определение объема полномочий налогового органа при проведении предпроверочных мероприятий и комиссий;
- Подготовка возражений на протокол комиссии (информационные письма);
- Анализ последствий для налогоплательщика в случае не произведения уточнения налоговых обязательств по «сомнительным контрагентам»;
- Алгоритм сдачи уточненных налоговых деклараций для избежания штрафа и дополнительных доначислений;
- Сдача уточненных налоговых деклараций по периоду, находящемуся в выездной проверке;
- Порядок формирования контраргументов и позиции налогоплательщика;
- Документационное формирование позиции;
- Особенности участия в работе комиссий;
- Взаимосогласительные процедуры;
- Медиация: пути ее внедрения, ограничения, особенности оформления;
- Налоговый мониторинг: плюсы и минусы внедрения, анализ конкретных кейсов;
- Подготовка к проверке: офис, складские помещения, оборудование, транспортные средства, документы;
- Информационная безопасность;
- Пошаговые алгоритмы и формирования плана сопровождения с учетом специфики организации;
- Примеры плана сопровождения.
- Алгоритм работы по требованиям (уведомлениям);
- Анализ требований (уведомлений) налогового органа, подготовка ответов на требования, определения объема представляемых документов;
- Особенности выборки документов для представления в ИФНС;
- Основания для продления сроков представления документов (информации) по требованию и (или) не представления документов (информации);
- Разграничение ответственности при непредставлении документов;
- Порядок оспаривания требований и (или) решений о привлечении к ответственности за непредставление документов (информации);
- Определение полномочий налоговых органов при истребовании документов (информации);
- Практические кейсы ответов на требования;
- Практикум по подготовке ответов на требования ИФНС;
- Запросы МВД России и особенности работы с ними;
- Основания направления запросов, последствия их неисполнения;
- Новеллы по налоговым преступлениям в 2023 году, новые тенденции по изменению их регулирования.
- Алгоритм выбора свидетелей, примерный перечень вопросов;
- Специфика работы со свидетелями на допроверочной стадии, в процессе проверки, после окончания проверки;
- Отличия и последствия объяснений налогоплательщика и допроса свидетеля;
- Участие защитника, требования к нему, фото- и видеофиксация допроса;
- Особенности сопровождение свидетеля на допрос;
- Конституционные права в налоговой проверке;
- Критерии законности допроса свидетеля, процессуальные требования к оформлению показаний свидетелей;
- Нарушения при проведении допросов в налоговом органе;
- Адвокатский опрос и опрос нотариусом: особенности проведения, сложности в рамках судебной практики;
- Признание протокола допроса свидетелей не относимым и недопустимым доказательством;
- Управление допросами;
- Особенности разделения свидетелей на виды, индивидуальное сопровождение каждого свидетеля;
- Уволенные сотрудники;
- Методика массовой подготовки свидетелей с учетом цикличности;
- Памятки свидетеля;
- Методика подготовки конкретного свидетеля к допросу: метод от общего к частному, конкретизация вопросов (формальные, конкретные, критичные, провокационные);
- Подготовка проектов протоколов допроса;
- Относимость и допустимость;
- Процессуальные ошибки, методы работы с протоколами допросов, представленными налоговыми органами по итогам проверки;
- Методы исключения протоколов допроса из доказательственной базы налогового органа;
- Допросы с участием правоохранительных органов: основания, пределы;
- Возможность использования объяснений, протоколов допросов, полученных в рамках оперативно-розыскных мероприятий и уголовных дел.
- Возможности и пределы налоговой реконструкции;
- Особенности налоговой реконструкции на допроверочной стадии, в процессе проведения контрольных мероприятий, в процессе оспаривания акта;
- Анализ подходов арбитражных судов в части налоговой реконструкции;
- Определение возможности проведения налоговой реконструкции;
- Создание условий для проведения налоговой реконструкции в налоговом споре;
- Особенности оформления налоговой реконструкции (разногласия, заключение, экспертиза);
- Особенности формирования налогоплательщиком и налоговыми органами доказательной базы, позволяющей сделать налоговую реконструкцию на разных стадиях налогового спора (допроверочная стадия, проверка, досудебное обжалование, судебное обжалование, ущерб в рамках уголовного дела);
- Методика проведения налоговой реконструкции при признаках дробления бизнеса, наличия аффилированных, подконтрольных лиц;
- Примеры составления алгоритмов расчета ДНО на конкретных кейсах;
- Методика проведения налоговой реконструкции при наличии подозрительных контрагентов;
- Примеры составления алгоритмов расчета ДНО на конкретных кейсах.
- Особенности привлечения экспертов и специалистов налоговыми органами: процессуальные особенности, правовые последствия, особенности документационного оформления привлечения;
- Особенности формирования позиции налогоплательщика в части привлечения экспертов и специалистов;
- Инструменты признания заключений незаконными;
- Особенности привлечения экспертов и специалистов налогоплательщиком: характеристика и требования, вопросы, которые нужно ставить перед экспертами/специалистами, требования к заключению, состав и структура заключения на конкретных кейсах;
- Особенности проведения: почерковедческой, лингвистической, технологической, строительной, финансово-экономической экспертиз, экспертизы трудозатрат, деловой цели, предпринимательских рисков, назначения оборудования, комплексная экспертиза, экспертизы в процедурах банкротства (дата объективного банкротства, оспаривание сделок, признаки фиктивного и преднамеренного банкротства) на конкретных кейсах;
- Особенности представления результатов заключения в налоговом споре на досудебной и судебной стадиях;
- Судебная экспертиза и особенности ее проведения;
- Особенности привлечения специалиста в налоговом споре;
- Основания составления заключения специалиста;
- Грубые процедурные нарушения проведения экспертизы, привлечения специалиста;
- Рецензирование экспертиз и заключений (заключение специалиста на заключение эксперта): практические аспекты реализации;
- Особенности рецензирования экспертизы ущерба в рамках статей 198 УК РФ и 199 УК РФ.
- Начало проверки: регламент базовых действий налогоплательщика;
- Хитрости и тонкости;
- Стратегическое планирование при проведении проверки: особенности поведения налогоплательщика, предугадывание действий ИФНС, работа со своими контрагентами, работниками, контроль за «встречками», методы управления ситуацией;
- Процессуальные решения и их значение при проведении проверки;
- Представление документов внутреннего и коммерческого пользования (деловая переписка, рецептура, докладные и служебные записки и др.), как законно избежать штрафа за непредоставление, продление сроков представления, легитимность документов, представленных после проверки;
- Осмотр: особенности проведения, участия, оформления, оспаривания;
- Инвентаризация;
- Выемка документов: места проведения выемки, объекты выемки, организации, подпадающие под выемку;
- Подготовка к выемке, алгоритмы поведения при проведении выемки, где хранить документы, спорные вопросы в проведении выемки, выемка с участием правоохранительных органов, процессуальные нарушения и оспаривание выемки;
- Образцы оформления документов;
- Приостановка и возобновление выездной проверки;
- Расчет сроков;
- Процессуальные документы и образцы их заполнения;
- Комплекс мероприятий по определению схемы косвенного участия контролирующих лиц в деятельности налогоплательщика;
- Порядок определения бенефициара и последствия для него в налоговом споре.
- Анализ акта и оценка легитимности доказательств;
- Разработка стратегии налогового спора;
- Нестандартные приемы защиты;
- Истребование документов, являющихся приложением к акту проверки;
- Разработка стратегии спора;
- Процессуальные сроки и их особое течение в налоговом споре;
- Процессуальные налоговые нарушения и особенности их формирования;
- Судебные расходы на налоговый спор – особенности и тренды;
- Особенности определения контрдействий налогоплательщика для оспаривания результатов проверки;
- Совокупность доказательств и особенности выработки контраргументов;
- Активный налоговый спор, как это сделать;
- Как доказывать формальный подход налоговой инспекции;
- Как писать возражения;
- Поведение на возражениях;
- Повторные рассмотрения возражений;
- Вопросы с «подвохом»;
- Как подготовить убедительные аргументы;
- Дополнительные мероприятия и особенности вынесения решения;
- Предварительные обеспечительные меры;
- Обеспечительные меры, их отмена, замена;
- Смягчающие обстоятельства и сроки давности привлечения к налоговой ответственности;
- Методические рекомендации по уменьшении штрафов;
- Особенности вынесения решения о привлечении (об отказе к привлечению) к налоговой ответственности;
- Расчет пени;
- Особенности контрасчета пени;
- Методы уменьшения суммы пени;
- Влияние моратория на банкротства на расчет пеней;
- Особенности апелляционного, иного обжалования, подготовка к судебному процессу;
- Основания для приостановления рассмотрения апелляционной жалобы (жалобы);
- Требования к электронной подаче апелляционной жалобы (жалобы);
- Как писать апелляционную жалобу;
- Требования к структуре жалобы;
- Особенности формирования совокупности доказательств;
- Особенности написания жалобы в ФНС России;
- Структура и особенности представления материалов и аргументов;
- Особенности подачи;
- Разные подходы к расчету срока при оспаривании решения в ФНС и в суде;
- Восстановление сроков;
- Расчет сроков для принудительного взыскания, последствия пропуска сроков на конкретных кейсах;
- Перевод бизнеса;
- Алгоритм действия налогового органа (ст. 45 НК РФ);
- Алгоритм действий правоохранительных органов (ст. 199.2 УК РФ).
- Особенности написания заявления в суд;
- Формирование комплекта документов в суд;
- Особенности написания заявления об обеспечительных мерах для приостановления действия оспариваемого решения;
- Формирование комплекта документов в суд;
- Важные нюансы судебных баталий;
- Практика применения налогового законодательства в налоговых спорах;
- Оценка перспектив налогового спора в суде;
- Дробление бизнеса: как доказать реальность, деловую цель, экономическую целесообразность;
- Подозрительный контрагент: как доказать реальность его существования и реальность сделки;
- Сделки с аффилированными лицами – готовим доказательства в налоговом споре;
- Как рассчитать ДНО, если спор уже в суде.
Преподаватели – практикующие эксперты
Акулова Наталья Георгиевна
Кандидат экономических наук, профессор Департамента антикризисного управления и финансов, практикующий эксперт в делах о банкротстве повышенной сложности
Балакин Максим Сергеевич
Заместитель начальника контрольно-аналитического отдела ИФНС № 4 по Москве
Гоман Денис Владимирович
Старший юрист Департамента налоговой практики юридической фирмы «Легикон-право»
Крицкий Виталий Иванович
Заместитель начальника отдела выездных проверок ИФНС № 27 по Москве, аттестованный преподаватель ИПБ России
Левченко Данил Николаевич
Управляющий партнер юридического агентства «Левченко и партнеры», адвокат по экономическим преступлениям
Медведева Марина Владимировна
Кандидат экономических наук, доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета, профессиональный аудитор (аттестат МинФина РФ), консультант, действительный член ИПБ (с 2000 года)
Новоселов Константин Викторович
Доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, заместитель начальника контрольного управления ФНС России, к.э.н., государственный советник РФ второго класса, аттестованный консультант по налогам и сборам
Полежарова Людмила Владимировна
Доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, советник государственной гражданской службы Российской Федерации I класса, почетный работник Министерства РФ по налогам и сборам, член Международной налоговой ассоциации IFA. Имеет благодарности министра Российской Федерации по налогам и сборам
Попова Оксана Сергеевна
Директор Департамента по налоговому сопровождению бизнеса юридической фирмы «Легикон-Право», аттестованный преподаватель ИПБ России, налоговый юрист
Ряховский Дмитрий Иванович
Доктор экономическиз наук и руководитель Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, управляющий партнер по налоговой практике юридической фирмы «Легикон-Право»
Тихонова Анна Витальевна
Кандидат экономических наук, доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета, налоговый консультант
Шашков Валерий Юрьевич
Партнер юридической фирмы «Легикон-Право», налоговый юрист, аттестованный преподаватель ИПБ России
Шестемиров Алексей Алексеевич
Кандидат экономических наук, магистр юриспруденции, налоговый консультант, доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, доцент Университета Правительства Москвы, финансовый директор ООО «Глобал Эксперт»
Документы о повышении квалификации
По окончании курса Вы получаете Удостоверение о повышении квалификации Финансового университета при Правительстве Российской Федерации, а также возможность получить Сертификат Института профессиональных бухгалтеров – 40 часов (для членов ИПБ)
30%
Постоянным клиентам
Гибкая система скидок
Юридическим лицам, при повторном обучении, а также выпускникам Финансового Университета при Правительстве РФ
Дадим скидку
- 10% — если Вы выпускник Финансового Университета.
- 20% — если Вы уже проходили наши курсы и практикумы.
- 30% — если Вы юридическое лицо и готовы направить трех и более сотрудников к нам на обучение.
Запишитесь на курс или получите консультацию
Оплатить от юрлица
Сэкономьте еще 13%
Остались вопросы