Обзор курса

Обсудим с представителями, руководителями ИФНС важнейшие вопросы налогообложения

  • Чем обернутся изменения налогового законодательства, к чему готовиться, на что обратить внимание;
  • Все новшества и планируемые изменения, касающиеся оплаты труда, НДФЛ, страховых взносов, расчета больничных, декретных, детских пособий, «зарплатной отчетности», сложные и нестандартные вопросы оформления отчета по форме СЗВ-ТД при оформлении переводов работника, переименовании работодателя, переименованиях структурных подразделений, переименовании должности, особенности заполнения отчета при первичном предоставлении в Пенсионный фонд РФ;
  • Снижение административной нагрузки на российских экспортеров услуг с 2021 года (изменения валютного законодательства с апреля 2020 года, новые правила наличных расчетов с апреля 2020 года);
  • Что изменилось в налоговых проверках после самоизоляции: от каких проверок отказались таможенные органы;
  • Условия получения беспроцентных кредитов на неотложные нужды;
  • Антикризисные меры поддержки для организаций и предпринимателей, уплачивающих имущественные налоги – разъяснения ФНС.

Разберем важные условия договора для бухгалтера – учетные и налоговые вопросы договоров

  • Договор купли-продажи;
  • Договор подряда;
  • Договор об оказании услуг;
  • Договоры аренды, лизинга, займа;
  • Договор цессии (уступка имущественных прав).

Проанализируем, как с налоговой точки зрения, организовать взаимодействие взаимозависимых лиц и избежать «налоговых ловушек»

ЗАПИСАТЬСЯ НА ОБУЧЕНИЕ

Программа курса

Модуль 1. Актуальные вопросы контроля за трансфертным ценообразованием

  • Обзор последних разъяснений ФНС и Минфина по применению законодательства о трансфертном ценообразовании;
  • Тенденции налогового контроля в сфере ТЦО. Сделки с риском проверки. Критерии отбора ФНС;
  • Налоговые проверки сделок с взаимозависимыми лицами по контролируемым и неконтролируемым сделкам. Выводы из судебной практики и рекомендации по снижению налоговых рисков. Применение Раздела V.1 территориальными налоговыми органами. Ответы на запросы территориальных налоговых органов;
  • Применение методов ТЦО на практике. Приоритетность методов ТЦО: подход налоговых органов. Обеспечение сопоставимости и применение корректировок;
  • Подготовка отчетности по трансфертному ценообразованию: уведомление и документация. Содержание обосновывающей документации. Рекомендации ФНС.

Модуль 2. Налоговый мониторинг: практика организации новой формы взаимодействия с налоговыми органами

  • Налоговый мониторинг: плюсы, минусы и «подводные камни»;
  • Переходим на налоговый мониторинг. Подготовка регламента информационного взаимодействия с налоговыми органами;
  • Порядок построения системы внутреннего контроля в соответствии с требованиями Приказа Федеральной налоговой службы от 16 июня 2017 года, № ММВ-7-15/509 «Об утверждении Требований к организации системы внутреннего контроля»;
  • Мотивированное мнение и взаимосогласительная процедура, практические вопросы.

Модуль 3. Проблемы практики исчисления налога на добавленную стоимость

  • Последние изменения в исчислении и уплате НДС. Расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%. Изменения в порядке представления документов для подтверждения экспорта товаров. Новые освобождения от уплаты налога. Новые основания для восстановления налога. Изменение порядка принятия к вычету НДС при приобретении НМА. Право на вычет НДС при выполнении работ и оказании услуг, местом которых не признается территория РФ. Порядок расчета пропорции облагаемых и не облагаемых НДС операций для целей вычета входного НДС. Вычет по товарам, работам и услугам, оплаченным за счет «коронавирусных» субсидий;
  • Последние изменения в декларации, нюансы заполнения отдельных разделов. Выводы 2020 года: что следует учесть. Особенности отражения в декларации и представления документов, подтверждающих ставку 0%;
  • Требования к оформлению счетов-фактур, ведению книг покупок и продаж, журнала учета счетов-фактур с учетом последних изменений. Критичные ошибки в счетах-фактурах;
  • Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики и разъяснений Минфина и ФНС. Позиции высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС.

Модуль 4. Новые аспекты исчисления и уплаты налога на прибыль организаций

  • Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль. Новое в учете амортизируемого имущества. Перенос убытков при реорганизации. Учет «коронавирусных» расходов. Учет доходов и расходов при получении субсидий и льготных кредитов. Расходы на благотворительность. Порядок уплаты авансовых платежей по налогу. Налог на прибыль при наличии обособленных подразделений;
  • Смягчение условий налогообложения для определенных компаний. Налоговые льготы;
  • Формирование налоговой базы по налогу на прибыль: на что обратить внимание. Изменение подходов ФНС к признанию расходов, практика применения статьи 54.1 НК РФ: как действовать налогоплательщику;
  • Деление расходов на прямые и косвенные: сложные моменты. Арбитражная практика по признанию прямых и косвенных расходов;
  • Особенности признания отдельных видов доходов и расходов в спорных и сложных случаях;
  • Признание доходов и расходов прошлых лет, исправление ошибок в текущем налоговом периоде. Применение положений статьи 54 НК РФ, тонкости в заполнении декларации.

Модуль 5. НДФЛ: новое в регулировании и отчетности

  • Изменение форм отчетности по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ);
  • Новые правила налогообложения НДФЛ процентов по вкладам и остаткам счетов в банке;
  • Актуальные изменения социального и имущественного налоговых вычетов по НДФЛ;
  • Использование новой ставки 13% для нерезидентов;
  • Новое в сведениях о среднесписочной численности и формах отчетности по страховым взносам;
  • Изменения в перечне необлагаемых НДФЛ доходов и порядке обложения доходов по ценным бумагам.

Модуль 6. Страховые взносы: актуальные проблемы формирования базы и применения тарифов

  • Особенности формирования базы для обложения страховыми взносами в 2021 году;
  • Последствия заключения отдельных видов договоров (дарение, аренда, заем);
  • Проблемы отнесения выплат к необлагаемым (материальная помощь, заемные средства, компенсационные выплаты);
  • Вопросы персонификации выплат работникам в целях обложения страховыми взносами;
  • Применение страховых тарифов для различных категорий плательщиков;
  • Новое в обложении страховыми взносами индивидуальных предпринимателей: определение базы для обложения и страховые тарифы;
  • Порядок определения фискальной нагрузки в целях избежания включения в план выездных налоговых проверок.

Модуль 7. Налоговый контроль: практические аспекты взаимодействия с налоговыми органами

  • Автоматическая система контроля за уплатой НДС – новации 2020 года. Как налоговые органы разоблачают схемы необоснованного возмещения НДС. Важные судебные решения по НДС (КС РФ, ВС РФ), которыми должны руководствоваться налоговые инспекторы и налогоплательщики;
  • Статья 54.1 НК РФ. Необоснованная налоговая выгода и методические рекомендации о выявлении умысла в действиях налогоплательщика: разъяснения, судебная практика. Критерии и признаки схемы. Что должны доказать налоговые органы, чтобы доначислить налоги. Изменения в тенденциях судебной практики;
  • Комиссии по легализации налоговой базы по НДФЛ и базы по страховым взносам. Как выявляются «конвертные» схемы выплаты зарплаты;
  • Сбор информации уполномоченными органами о налогоплательщике в рамках и вне рамок выездной налоговой проверки. Объем информации, который вправе требовать налоговые органы и ответственность налогоплательщика за непредоставление информации;
  • Камеральная, выездная, встречная проверка: ключевые моменты.

Модуль 8. Налоговые риски и налоговая безопасность компании

  • Общие вопросы налоговой безопасности;
  • Регистрация и ликвидация в 2020 году (официальная ликвидация, реорганизация, смена участников);
  • Банкротство в 2020 году — особенности реализации процедур;
  • Ввод и вывод активов в бизнес;
  • Анализ моделей защиты активов собственника;
  • Построение финансовых потоков;
  • Исключение из ЕГРЮЛ и дисквалификация;
  • Информационная безопасность бизнеса;
  • Организация документооборота и контроля за информационными потоками. Деловая переписка;
  • Реальность сделок: как доказать реальность контрагента и реальность сделки;
  • Деловая цель и экономическое обоснование сделок;
  • Самостоятельная оценка рисков – пошаговый алгоритм;
  • Договорная политика бизнеса;
  • Умысел и уголовная, налоговая и субсидиарная ответственность.

Модуль 9. Актуальные изменения в системе стандартов бухгалтерского учета: новые подходы, оценки, раскрытие в отчетности

  • Программа разработки федеральных стандартов бухгалтерского учета до 2022 года: важнейшие обновления, сроки введения в действие новых стандартов;
  • Новые правила: ФСБУ «Запасы», ФСБУ «Основные средства», ФСБУ «Капитальные вложения», ФСБУ «Бухгалтерский учета аренды».
ЗАПИСАТЬСЯ НА ОБУЧЕНИЕ

Ответы на распространенные вопросы

г. Москва, ул. Верхняя Масловка, 15, «Финансовый Университет при Правительсве РФ».
Стоимость курса составляет 10 000 рублей (очное посещение), либо 8 000 (дистанционно). Программа обучения рассчитана на 40 часов. Занятия проходят два раза в неделю с 18:55 до 22:00 по московскому времени.
По окончании курса все слушатели получают удостоверение о повышении квалификации Финансового университета при Правительстве Российской Федерации, а также Сертификат Института профессиональных бухгалтеров – 40 часов.
Лекции можно слушать как очно, так и online (вебинар) с любого устройства (PC, Mac, iOS или Android). Также, у Вас будет возможность прослушать лекции в записи.
ЗАПИСАТЬСЯ НА ОБУЧЕНИЕ

Ведущие эксперты курса

Кандидат экономических наук, доцент Департамента аудита и корпоративной отчетности.


Алексеева Гульнара Ильсуровна

Практикующий главный бухгалтер, действительный член Института профессиональных бухгалтеров России.


Богданова Наталья Анатольевна

Начальник отдела отраслевого контроля № 5 Межрегиональной инспекции по крупнейшим налогоплательщикам № 6.


Голованова Светлана Валерьевна

Заместитель начальника отдела выездных проверок ИФНС № 27 по Москве, аттестованный преподаватель ИПБ России.


Крицкий Виталий Иванович

Кандидат экономических наук, доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета, профессиональный аудитор (аттестат МинФина РФ), консультант, действительный член ИПБ (с 2000 года).


Медведева Марина Владимировна

Кандидат экономических наук, профессор Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве Российской Федерации.


Мороз Виктор Владимирович

Доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, заместитель начальника контрольного управления ФНС России, к.э.н., государственный советник РФ 2 класса, аттестованный консультант по налогам и сборам.


Новоселов Константин Викторович

Директор Департамента по налоговому сопровождению бизнеса юридической фирмы «Легикон-Право», аттестованный преподаватель ИПБ России, налоговый юрист.


Попова Оксана Сергеевна

Доктор экономическиз наук и руководитель Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, управляющий партнер по налоговой практике юридической фирмы «Легикон-Право».


Ряховский Дмитрий Иванович

Кандидат экономических наук, доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета, налоговый консультант.


Смирнова Елена Евгеньевна

Директор группы по оказанию услуг в сфере трансфертного ценообразования ООО «Делойт Консалтинг».


Собчук Алексей Сергеевич

Кандидат экономических наук, доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета, налоговый консультант.


Тихонова Анна Витальевна

Ведущий советник Отдела налога на прибыль организаций Департамента налоговой политики Министерства финансов Российской Федерации.


Хуснетдинов Руслан Евгеньевич

Начальник отдела косвенных налогов Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России.


Цибизова Ольга Федоровна

Запишитесь или получите консультанцию

Перезвоним и ответим на все вопросы о выборе курса, процессе обучения и стоимости

Обучение стартует

14 сентября

Стоимость курса

8 000 ₽

Возможность оплаты online

Оплатить Online
Мы скоро с Вами свяжемся!
При отправке произошла ошибка.

Оплатить от юрлица

Есть возможность записаться на курс от имени того, кто будет учиться. Просто выберите соответствующий пункт.

Сэкономьте еще 13%

Вы можете вернуть 13% денег через налоговый вычет. Спросите об этом нас, когда запишетесь на курс.

Остались вопросы

Звоните нам +7 (926) 586-01-49
или напишите info@dnna.ru