20%

Преподавателям

Лучшее предложение

На рынке образовательных услуг и для преподавателей Финансового Университета при Правительстве РФ

Условия акции

Курс повышения квалификации для всех желающих и преподавателей

На базовом курсе спикеры-практики рассмотрят как эффективно осуществлять процедуры, связанные с налоговым консультированием, аудитом, финансовым учетом и анализом, финансовым менеджментом и маркетингом!

Каким специалистам подойдет

Руководителям

Собственникам и финансовым директорам

Юристам

Экономистам и аудиторам

Бухгалтерам

И главным бухгалтерам любой сферы

Чему научитесь

Руководить формированием бухгалтерской отчетности с учетом новаций в законодательстве, консультировать юридических и физических лиц по вопросам налогообложения

Организации финансовой деятельности с применением федеральных стандартов бухгалтерского учета и международных стандартов отчетности

Организовывать работу по формированию налоговой политики организации, налоговому планированию и оптимизации налогообложения, совершенствованию учетной политики

Договорной работе по минимизации налоговых и финансовых рисков, осуществлять построение, дальнейший контроль и оценку эффективности маркетинговой политики

Управлять рисками налогоплательщиков и налоговых агентов, а также стратегией деятельности организации и оценки ее эффективности

Программа обучения

  • Обзор последних разъяснений ФНС России и Минфина России по применению законодательства о трансфертном ценообразовании (ТЦО). Тенденции налогового контроля в сфере ТЦО. Сделки с риском налоговой проверки. Критерии отбора ФНС России для включения в план проверок;
  • Налоговые проверки сделок с взаимозависимыми лицами по контролируемым и неконтролируемым сделкам. Выводы из судебной практики и рекомендации по снижению налоговых рисков. Применение Раздела V.1 территориальными налоговыми органами. Ответы на запросы территориальных налоговых органов;
  • Применение методов ТЦО на практике. Приоритетность методов ТЦО: подход налоговых органов. Обеспечение сопоставимости и применение корректировок;
  • Подготовка отчетности по трансфертному ценообразованию: уведомление и документация. Содержание обосновывающей документации. Рекомендации ФНС России относительно ТЦО.
  • Налоговый мониторинг: плюсы, минусы и «подводные камни»;
  • Порядок перехода налогоплательщиков на налоговый мониторинг. Подготовка регламента информационного взаимодействия с налоговыми органами;
  • Порядок построения системы внутреннего контроля в соответствии с требованиями Приказа Федеральной налоговой службы от 16.06.2017 № ММВ-7-15/509 «Об утверждении Требований к организации системы внутреннего контроля»;
  • Мотивированное мнение и взаимосогласительная процедура, практические вопросы, дискуссионные положения.
  • Последние изменения в исчислении и уплате НДС;
  • Расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%. Изменения в порядке представления документов для подтверждения экспорта товаров;
  • Новый пул операций, освобождаемых от обложения налогом на добавленную стоимость;
  • Изменение порядка принятия к вычету НДС при приобретении нематериальных активов (НМА). Право на вычет НДС при выполнении работ и оказании услуг, местом которых не признается территория РФ. Порядок расчета пропорции облагаемых и не облагаемых НДС операций для целей вычета входного НДС. Вычет по товарам, работам и услугам, оплаченным за счет «коронавирусных» субсидий;
  • Последние изменения в декларации, нюансы заполнения отдельных разделов. Выводы 2020 года: что следует учесть. Особенности отражения в декларации и представления документов, подтверждающих ставку 0%;
  • Требования к оформлению счетов-фактур, ведению книг покупок и продаж, журнала учета счетов-фактур с учетом последних изменений. Критичные ошибки в счетах-фактурах;
  • Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики и разъяснений Минфина России и ФНС России. Позиции высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС.
  • Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль. Новое в учете амортизируемого имущества. Перенос убытков при реорганизации;
  • Учет «коронавирусных» расходов. Учет доходов и расходов при получении субсидий и льготных кредитов. Расходы на благотворительность;
  • Порядок уплаты авансовых платежей по налогу. Налог на прибыль при наличии обособленных подразделений;
  • Смягчение условий налогообложения для определенных компаний. Налоговые льготы;
  • Формирование налоговой базы по налогу на прибыль: на что обратить внимание. Изменение подходов ФНС к признанию расходов, практика применения ст. 54.1 НК РФ: как действовать налогоплательщику;
  • Деление расходов на прямые и косвенные: сложные моменты. Арбитражная практика по признанию прямых и косвенных расходов;
  • Особенности признания отдельных видов доходов и расходов в спорных и сложных случаях. Признание доходов и расходов прошлых лет, исправление ошибок в текущем налоговом периоде. Тонкости в заполнении декларации.
  • Изменение форм отчетности по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ);
  • Новые правила налогообложения НДФЛ процентов по вкладам и остаткам счетов в банке;
  • Актуальные изменения социального и имущественного налоговых вычетов по НДФЛ;
  • Использование новой ставки 13% для лиц, не являющихся резидентами;
  • Новое в сведениях о среднесписочной численности и формах отчетности по страховым взносам;
  • Изменения в перечне необлагаемых НДФЛ доходов и порядке обложения доходов по ценным бумагам.
  • Особенности формирования базы для обложения страховыми взносами в 2021 году;
  • Последствия заключения отдельных видов договоров (дарение, аренда, заем);
  • Проблемы отнесения выплат к необлагаемым (материальная помощь, заемные средства, компенсационные выплаты);
  • Вопросы персонификации выплат работникам в целях обложения страховыми взносами;
  • Применение страховых тарифов для различных категорий плательщиков страховых взносов;
  • Новое в обложении страховыми взносами индивидуальных предпринимателей: определение базы для обложения и страховые тарифы;
  • Порядок определения фискальной нагрузки в целях избежания включения в план выездных налоговых проверок.
  • Автоматическая система контроля за уплатой НДС – новации 2020 года. Выявление налоговыми органами схем необоснованного возмещения НДС. Важные судебные решения по НДС (КС РФ, ВС РФ), которыми должны руководствоваться налоговые инспекторы и налогоплательщики;
  • Статья 54.1 НК РФ; необоснованная налоговая выгода и методические рекомендации о выявлении умысла в действиях налогоплательщика: разъяснения, судебная практика. Критерии и признаки схемы. Сбор доказательств налоговыми органами в целях доначисления налогов. Изменения в тенденциях судебной практики;
  • Комиссии по легализации налоговой базы по НДФЛ и базы по страховым взносам. Методика выявления «конвертных» схем выплаты зарплаты;
  • Сбор информации уполномоченными органами о налогоплательщике в рамках и вне рамок выездной налоговой проверки. Объем информации, который вправе требовать налоговые органы и ответственность налогоплательщика за непредоставление информации;
  • Камеральная, выездная, встречная (ст. 93.1 НК РФ) проверка: ключевые моменты.
  • Общие вопросы налоговой безопасности;
  • Регистрация и ликвидация в 2021 году (официальная ликвидация, реорганизация, смена участников);
  • Банкротство в 2021 году — особенности реализации процедур. Ввод и вывод активов в бизнес;
  • Анализ моделей защиты активов собственника. Построение финансовых потоков;
  • Исключение из ЕГРЮЛ и дисквалификация. Информационная безопасность бизнеса. Организация документооборота и контроля за информационными потоками. Деловая переписка;
  • Реальность сделок: как доказать реальность контрагента и реальность сделки. Деловая цель и экономическое обоснование сделок;
  • Самостоятельная оценка рисков — пошаговый алгоритм. Договорная политика бизнеса;
  • Умысел и уголовная, налоговая и субсидиарная ответственность.
  • Программа разработки федеральных стандартов бухгалтерского учета до 2022 года: важнейшие обновления, сроки введения в действие новых стандартов;
  • Новые правила: ФСБУ «Запасы», ФСБУ «Основные средства», ФСБУ «Капитальные вложения», ФСБУ «Бухгалтерский учета аренды».
  • Состав, функции и роль Федеральных стандартов бухгалтерского учета, соотношение с международными стандартами и федеральными стандартами бухгалтерского учета государственных финансов, с другими документами системы нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации;
  • Программа разработки федеральных стандартов бухгалтерского учета. Принципы и инструменты формирования учетной политики в условиях развития национальной системы нормативного регулирования бухгалтерского учета. Роль МСФО в формировании учетной политики российских организаций. Применение требование требований рациональности и существенности при формировании учетной политики.
  • Новая редакция ПБУ 16/02 «Информация по прекращаемой деятельности»: общая характеристика изменения стандарта; порядок признания, первоначальной и последующей оценки долгосрочных активов к продаже; раскрытие информации в бухгалтерской отчетности о долгосрочных активах к продаже и прекращаемой деятельности. Взаимосвязь с МСФО (IFRS) 5 «Долгосрочные активы, предназначенные для продажи, и прекращенная деятельность»;
  • Новая редакция ПБУ 13/2000 «Учет государственной помощи»: общая характеристика изменений стандарта; порядок признания и отражения в бухгалтерском учете и отчетности государственной помощи, связанной с финансированием текущих и капитальных затрат отчетного и прошлых периодов; способы представления в бухгалтерской отчетности средств государственной помощи. Раскрытие в бухгалтерской отчетности информации о государственной помощи. Взаимосвязь с МСФО (IAS) 20 «Учет государственных субсидий и раскрытие информации о государственной помощи». Формирование учетной политики организации с учетом новаций в ПБУ 13/2000;
  • Новая редакция ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль»: общая характеристика изменений стандарта и сближение с МСФО (IAS) 12 «Налоги на прибыль». Общая характеристика изменений. Допустимые способы расчета отложенных налоговых активов и обязательств. Изменения формата отчета о финансовых результатах. Раскрытие информации в бухгалтерской отчетности. Необходимость изменения учетной политики в связи с новой редакцией ПБУ 18/02.
  • Изменения в налоговом администрировании и налоговом контроле (часть 1 НК РФ): продление сроков уплаты налогов, сборов, взносов и возможность их уплаты с рассрочкой; освобождение от обязанности уплаты налогов и страховых взносов в отношении некоторых категорий налогоплательщиков; приостановление мероприятий налогового контроля в отношении налогоплательщиков;
  • НДС: условия освобождения от налогообложения определенных медицинских изделий;
  • Налог на прибыль: возможность изменения порядка уплаты налога в течение года, новые виды прочих и внереализационных расходов организации, новый вид необлагаемых доходов в части субсидий для субъектов МСП, налоговый учет операций по кредитам, полученным на возобновление деятельности;
  • Введение пониженных тарифов страховых взносов для субъектов МСП;
  • Иные изменения налогового законодательства, связанные с угрозой распространения новой коронавирусной инфекции.
  • Нормативное регулирование. Процедуры принятия клиента, планирования аудита и оценки налоговых и аудиторских рисков существенных искажений. Сбор аудиторских доказательств в условиях пандемии. Завершение аудита и формирование мнение о достоверности финансовой отчетности;
  • Особенности утверждения бухгалтерской (финансовой) отчетности общими собраниями участников корпораций в 2020 году: порядок и сроки;
  • События после отчетной даты и оценка непрерывности деятельности аудируемых лиц в условиях последствий пандемии;
  • Проверка отражения в учете мер эконмической поддержки особо пострадавших отраслей и субъектов малого и среднего предпринимательства;
  • Специфика проверки соблюдения нормативных актов, в том числе корпоративного и трудового законодательства.
  • Структура маркетингового анализа: схема проведения анализа, его последовательность, основные объекты исследования, временной промежуток и оценка финансовых затрат;
  • Виды маркетинговых исследований. Точность результатов маркетинговых исследований;
  • Метод многофакторного моделирования: выбор критериев, последовательность шагов, специфика применения;
  • Аудит маркетинга: основные составляющие, порядок и сроки проведения, интерпретация результатов.
  • Операционный консалтинг. Описание и реинжиниринг бизнес-процессов, бизнес-планирование. Управление человеческими ресурсами, эмоциональный интеллект;
  • Корпоративное управление. Оценка бизнеса;
  • Современные технологии в управлении проектами;
  • Управление инновациями. Аутсорсинг: риски и возможности.
Записаться на обучение

Преподаватели – практикующие эксперты

Акулова Наталья Георгиевна

Кандидат экономических наук, профессор Департамента антикризисного управления и финансов, практикующий эксперт в делах о банкротстве повышенной сложности

Богданова Наталья Анатольевна

Практикующий главный бухгалтер, действительный член Института профессиональных бухгалтеров России

Голованова Светлана Валерьевна

Начальник отдела отраслевого контроля № 5 Межрегиональной инспекции по крупнейшим налогоплательщикам № 6

Крицкий Виталий иванович

Заместитель начальника отдела выездных проверок ИФНС № 27 по Москве, аттестованный преподаватель ИПБ России

Медведева Марина Владимировна

Кандидат экономических наук, доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета, профессиональный аудитор (аттестат МинФина РФ), консультант, действительный член ИПБ (с 2000 года)

Тихонова Анна Витальевна

Кандидат экономических наук, доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета, налоговый консультант

Собчук Алексей Сергеевич

Директор группы по оказанию услуг в сфере трансфертного ценообразования ООО «Делойт Консалтинг»

Документы о повышении квалификации

По окончании курса Вы получаете Удостоверение о повышении квалификации Финансового университета при Правительстве Российской Федерации (72 часа)

20%

Преподавателям

Лучшее предложение

На рынке образовательных услуг и для преподавателей Финансового Университета при Правительстве РФ

Условия акции

Запишитесь на курс или получите консультацию

Обучение стартует

2 декабря

Стоимость курса

4 375 ₽

Возможность оплаты online

Оплатить Online
Мы скоро с Вами свяжемся!
При отправке произошла ошибка.

Оплатить от юрлица

Есть возможность записаться на курс от имени того, кто будет учиться. Просто выберите соответствующий пункт.

Сэкономьте еще 13%

Вы можете вернуть 13% денег через налоговый вычет. Спросите об этом нас, когда запишетесь на курс.

Остались вопросы

Звоните нам +7 (926) 586-01-49
или напишите info@dnna.ru