Обзор курса
Кому будет интересен данный курс
Руководителям правовых, налоговых, юридических служб, юристам, финансовым менеджерам, главным бухгалтерам, осуществляющих деятельность в сфере финансового анализа, бизнес-аналитикам.
Какие умения Вы приобретете, после прохождения курса
- Способность владеть методами оценки эффективности управленческих решений на основе комплексного финансового анализа;
- Способность организовать работу по проведению анализа и оценки финансовых результатов деятельности организации и разработке мероприятий по повышению эффективности управления финансами, а также проведению внутреннего аудита;
- Способность консультировать юридических и физических лиц по вопросам коммерческой деятельности и управления.
Программа курса
Экономика и финансы бизнеса
- Современные концепции финансов;
- Теория альтернативной стоимости;
- Финансовая стратегия как драйвер реализации генеральной стратегии развития компании;
- Основные задачи управления финансами предприятия;
- Результативность бизнеса с точки зрения собственника, кредитора, топ-менеджмента;
- Зоны ответственности и компетенции финансовых специалистов компании, векторы развития в профессии;
- Основные ролевые функции финансового директора: казначей, контролер, финансовый менеджер, управляющий, руководитель инвестиционных проектов;
- Взаимосвязь стратегии с системой финансового планирования и бюджетирования;
- Преимущества цифровизации в системе бюджетного управления;
- Разработка финансовой структуры компании;
- Улучшение работы центров финансовой ответственности (ЦФО) и их руководителей посредством цифровизации.
Финансовый учет и анализ финансовой отчетности
- Концепция бухгалтерской финансовой отчетности;
- Понятие, назначение, пользователи бухгалтерской финансовой отчетности;
- Бухгалтерский учет как инструмент для составления финансовой отчетности;
- Нормативное регулирование бухгалтерского учета и отчетности в РФ;
- Объекты бухгалтерского учета и элементы отчетности;
- Метод бухгалтерского учета;
- Система счетов и двойная запись;
- Учетные регистры;
- Организация учетной работы;
- Состав бухгалтерской отчетности;
- Понятие индивидуальной и консолидированной отчетности;
- Общая характеристика МСФО;
- Бухгалтерский баланс (отчет о финансовом положении);
- Назначение и содержание бухгалтерского баланса;
- Классификация элементов баланса;
- Методы оценки статей баланса;
- Расчет и оценка показателей ликвидности баланса и финансовой устойчивости;
- Отчет о финансовых результатах;
- Классификация доходов и расходов;
- Назначение и порядок формирования показателей финансового результата;
- Взаимосвязь отчета о финансовых результатах с другими формами отчетности;
- Расчет и оценка относительных показателей финансовых результатов;
- Анализ деловой активности организации;
- Отчет о движении денежных средств;
- Классификация денежных потоков;
- Назначение отчета и методы его составления: прямой и косвенный;
- Формирование и изменение учетной политики;
- Допущения и требования при формировании учетной политики Изменения оценочных значений;
- Оценка влияния учетной политики на содержание показателей отчетности;
- Раскрытие в отчетности пояснительной информации и ее использование в анализе. Оценка рисков по данным Пояснительной записки.
Налоговые риски
- Общие вопросы налоговой безопасности;
- Регистрация и ликвидация (официальная ликвидация, реорганизация, смена участников, исключение из ЕГРЮЛ);
- Ввод и вывод активов в бизнес;
- Анализ моделей защиты активов собственника;
- Построение финансовых потоков;
- Информационная безопасность бизнеса;
- Организация документооборота и контроля за информационными потоками;
- Деловая переписка;
- Особенности реализации процедур банкротства;
- Анализ налоговых схем и совершаемых ошибок;
- Анализ легальных налоговых моделей оптимизации;
- Налоговые риски, возникающие в процессе налоговых проверок;
- Действия проверяющих лиц и алгоритм эффективного прохождения;
- Субсидиарная ответственность – как привлечь и как защититься;
- Анализ моделей диверсификации бизнеса;
- Ошибки в трансформации бизнеса;
- Самостоятельная оценка рисков – пошаговый алгоритм.
Инвестиционный анализ и финансовое моделирование
- Принципы оценки эффективности инвестиционных проектов;
- Операции дисконтирования и компаундирования;
- Построение и оценка DCF-модели;
- Система показателей и критерии оценки эффективности инвестиций;
- Анализ источников финансирования инвестиций;
- Определение цены капитала;
- Анализ чистой современной стоимости инвестиционного проекта;
- Анализ внутренней нормы доходности инвестиционного проекта;
- Анализ индекса рентабельности;
- Определение срока окупаемости инвестиций;
- Анализ альтернативных инвестиционных проектов;
- Особенности анализа инвестиционных проектов в условиях риска и инфляции;
- Интеграция ESG-факторов в процесс обоснования инвестиционных решений.
